Oszustwa pracowników banków w gospodarce opartej na wiedzy

Anna Pilarczyk

doi:10.18290/reiz.2016.8(44).2-10

Anna Pilarczyk Katolicki Uniwersytet Lubelski Jana Pawła II, Wydział Nauk Społecznych

DOI: https://doi.org/10.18290/reiz.2016.8(44).2-10

Słowa kluczowe: oszustwo; pracownicy; bank

Abstrakt

Artykuł poświęcony oszustwom pracowników banków został napisany w celu określenia przyczyn i skutków wystąpienia nadużyć mieszących się w przedziale od 200 tys. PLN do kilkudziesięciu milionów PLN. Sektor bankowy został celowo wybrany do analizy ze względu na ważną rolę, którą pełni w gospodarce oraz skutki katastrof finansowych. Przeprowadzona analiza wybranych oszustw pracowników banków pozwoliła na zaproponowanie schematu zarządzania ryzykiem wystąpienia nieprawidłowości w oddziale bankowym oraz odczytanie na nowo ważnej roli pracownika w organizacji, który może przyczynić się do rozwoju lub upadku przedsiębiorstwa.

Bibliografia

Abkowitz M.: Managing operational risk using an all-hazards approach, [w:] M. Abkowitz, M. Beretz, Approaches to enterprise risk management, Huntingdon: BI ltd. 2010 (https://extranet.uj.edu.pl/lib/ujagiellonski/,DanaInfo=site.ebrary.com+docDetail.action?docID=10486685&p00).

Banajski M.: Upadłość Banku inwestycyjnego Lehman Brothers, [w:] Międzynarodowe bankructwa i afery bankowe, red. P. Masiukiewicz, Warszawa: Oficyna Wydawnicza Szkoły Głównej Handlowej 2009.

Bloomberg: Finansowy paraliż na Łotwie. Klientów banków ogarnia panika, „Gazeta Wyborcza” 2012, http://wyborcza.biz/biznes/1,100896,10694525,Finansowy_paraliz_na_Lotwie__Klientow_bankow_ogarnia.html

Bogdanas R., Martina I., Liege L.: Snoras, Krajbanka shine light once more on dozing regulators, “The Baltic Times” 2012, http://www.baltictimes.com/news/articles/31360/

Bugdol M.: Wymiary i problemy zarządzania organizacją opartą na zaufaniu, Kraków: Wydawnictwo Uniwersytetu Jagiellońskiego 2010.

Coenen T.: Expert Fraud Investigation: a step-by-step guide, Hoboken: Willey 2009 (http://books.google.pl/books?id=fA1ckaXrdYC&printsec=frontcover&dq=coenen&hl=pl&sa=X&ei=jvh_Ue7ZJcOm4gSJoYD4Bg&ved=0CDsQ6AEwBTgK).

Cole E., Ring S.: Insider threat: Protecting enterprise from sabotage spying and theft, Rockland: Syngress Publishing 2005 (https://extranet.uj.edu.pl/lib/ujagiellonski/,DanaInfo=site.ebrary.com+docDetail.action?docID=10110277&p00).

Dobrowolski Z.: Oszustwa w życiu publicznym, Zielona Góra: Organon 2008.

Dobrowolski Z. :Teoretyczne podstawy kontroli, Zielona Góra: Organon 2003.

Dobrowolski Z.: Korupcja w państwie. Przyczyny, skutki, kierunki przeciwdziałania, Sulechów: Państwowa Wyższa Szkoła Zawodowa 2005.

Earp Ch. A., Gup B.E.: Banking and Financial Institutions: A Guide for Directors, Investors and Counterparties, Hoboken: Willey 2011 (https://extranet.uj.edu.pl/lib/ujagiellonski/,DanaInfo=site.ebrary.com+docDetail.action).

Filipiak A.: Afera bankowa na Litwie i Łotwie trwa. Winni nadal na wolności, „Gazeta Wyborcza” 2012, http://wyborcza.biz/finanse/1,105684,10924113,Afera_bankowa_na_Litwie_i_Lotwie_trwa__Winni_nadal.html

Gospodarek T.: Aspekty złożoności i filozofii nauki w zarządzaniu, Wałbrzych: Wydawnictwo Wałbrzyskiej Wyższej Szkoły Zarządzania i Przedsiębiorczości 2012 (http://books.google.pl).

Herring J.R.: BCCI & Barings: Bank regulations complicated by fraud and global corporate structure, [in:] D.D. Evanoff, G.G. Kaufman, Systemic financial crisis: resolving large bank insolvencies, Nowy Jork: World Scientific Publishing CO 2005 (https://extranet.uj.edu.pl/lib/ujagiellonski/,DanaInfo=site.ebrary.com+docDetail.action?docID=10126035&p00).

Jasiński W.: Nadużycia w przedsiębiorstwie. Przeciwdziałanie i wykrywanie, Warszawa: Poltext 2013.

Jerzak S.: Pranie pieniędzy i upadłość Bank of Credit and Commerce International, [w:] Międzynarodowe bankructwa i afery bankowe, red. P. Masiukiewicz, Warszawa: Oficyna Wydawnicza Szkoły Głównej Handlowej 2009.

Kennet R., Raanan Y.: Operational risk management: a practical approach to intelligent data analyst, Hoboken: Willey 2010 (https://extranet.uj.edu.pl/lib/ujagiellonski/,DanaInfo=site.ebrary.com+docDetail.ation?docID=10412605&p00=operational%20risk%20management%3A%20practical%20approach%20intelligent%20data%20analyst).

Krasodomska J.: Zarządzanie ryzykiem operacyjnym w bankach, Warszawa: Państwowe Wydawnictwo Ekonomiczne 2008.

Komisja Nadzoru Finansowego: Rekomendacja M dotycząca zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach, Warszawa 2013, http://www.knf.gov.pl/Images/Rekomendacja_M_8_01_2013_uchwala_8_tcm75-33017.pdf

Kublik A.: Panika na Litwie i Łotwie po nacjonalizacji banku rosyjskiego biznesmena, „Gazeta Wyborcza” 2011, http://wyborcza.biz/biznes/1,100896,10699032,Panika_na_Litwie_i_Lotwie_po_nacjonalizacji_banku.html

Litwa zapłaci za upadek Snoras, „Rzeczpospolita” 2011, http://www.ekonomia24.pl/artykul/706164,762528-Litwa-zwraca-pieniadze-Snoras.html

Majchrzak K.: Błędy w nadzorze korporacyjnym w banku Societe Generale, [w:] Międzynarodowe bankructwa i afery bankowe, red. P. Masiukiewicz, Warszawa: Oficyna Wydawnicza Szkoły Głównej Handlowej 2009.

Martina I., Bogdanas R.: Inside Wladimir Antonov’s reckless gamble with the Baltic banks, “The Baltic Times” 2012, http://www.baltictimes.com/news/articles/31406

Matkowski P.: Zarządzanie ryzykiem operacyjnym, Kraków: Wolters Kluwer Polska 2006.

Międzynarodowe bankructwa i afery bankowe, red. P. Masiukiewicz, Warszawa: Oficyna Wydawnicza Szkoły Głównej Handlowej 2009.

Niewiadoma J.: Zarządzanie ryzykiem operacyjnym-wybrane metody ilościowe, [w:] Nowe tendencje w zarządzaniu, red. M. Pawlak, Lublin: Wydawnictwo Katolickiego Uniwersytetu Lubelskiego 2015.

Partnoy F.: Infectious greed: how deceit and risk corrupted the financial market, New York: Public Affairs 2010 (https://extranet.uj.edu.pl/,DanaInfo=librarytitles.ebrary.com+docDetail.action?docID=10437723&p00=infectious%20greed).

Stern G.H., Feldman R.J.: Too Big, to Fail: The Hazards of Bank Bailouts, Washington: BIP 2004.

Strumiłło J.: Koncepcja TBM i kaizen, [w:] M. Czerska, A.A. Szpitter, Koncepcje zarządzania. Podręcznik akademicki, Warszawa: Wydawnictwo C.H. Beck 2010.

Surdykowska T.S.: Ryzyko finansowe w środowisku globalnej gospodarki. Kulisy najbardziej spektakularnych afer finansowych ostatnich lat, Warszawa: Centrum Doradztwa i Informacji Difin 2012.

Sweeting P.: Financial enterprises management, Cambridge: Cambridge University Press 2011 (http://books.google.pl).

Tarasiewicz S.: Blitz – nacjonalizacja banku Snoras, „Kurier Wileński” 2011, http://kurierwilenski.lt/2011/11/17/blitz%E2%80%93nacjonalizacja-banku-snoras/

Tattam D.: A short guide to operational risk, Farnham: Gower Publishing Ltd 2011 (http://books.google.pl).

Thlon M.: Świetność i upadek. Historia banku Lehman Brothers, „Gazeta Bankowa” 2008 nr 42(1042).

Trusewicz I.: Oligarchowie też stracili duże pieniądze po upadku banku Snoras, „Rzeczpospolita” 2011, http://www.rp.pl/artykul/766069.html?print=tak&p=0

Żywiecka H.: Stabilność finansowa jako cel współczesnego banku centralnego, „Bezpieczny Bank” nr 3 (48)/2012, Warszawa: Bankowy Fundusz Gwarancyjny 2012 (https://www.bfg.pl/sites/default/files/dokumenty/bb_348-2012_0.pdf).